أقسام البنك التجاري 

تختلف الخرائط التنظيمية للمصارف التجارية ولكن هنالك عوامل مشتركة بين هذه الخرائط وهي وجود مجلس إدارة ومدير عام ودائرة مصرفية وأقســـام للاستعلامات وللخزينة وللقروض وللاعتمادات المستندية وللودائع. ويمكن تصنيف دوائر البنك وظيفياً أي حسب الوظائف التي يتم القيام بها إلى دوائر أهمها :

1- دوائر وأقسام تعمل على حسن سير أعمال البنك مثل المحاسبة، وشؤون الموظفين، والرسائل والأرشيف، والعلاقات العامة.

2- دوائر وأقسام تهدف إلى حماية البنك مثل: الخزينة العامة، والاستعلامات، والتدقيق، والدائرة القانونية.

3 ـ دوائر تهدف إلى جلب الدخل إلى البنك مثل: قسم الحسابات المدينة، قسم خصم الكمبيالات، وقسم القروض والسلف ، هذه الأقسام تقدم خدمات مصرفية مباشرة. وهناك أقسام تجلب الدخل ولكن عن طريق غير مباشر مثل قسم الاعتمادات المستندية ،وخطابات الضمان، والكمبيالات المقبولة والمكفولة بالإضافة إلى الأقسام التي تتعامل ببوالص التحصيل وبالحوالات والعملات الأجنبية.

دوائر تهدف إلى خدمة الجمهور مثل: أقسام كمبيالات التحصيل، وتأجير الصناديق الحديدية، وتخزين البضائع الائتمانية. 

مستويات السلطات الإدارية في الهرم التنظيمي للبنك

هناك ثلاثة مستويات هي :

أ- السلطة العليا

وتتمثل في مجلس الإدارة والمدير العام وتقع على رأس الهرم التنظيمي، وهــــي مركز السلطات حيث تسن القوانين وترسم الخطط وتحدد الأهداف، وتستمد قوة سلطتها من حق الملكية حيث أنها تمثل المالكين الشرعيين للمصرف أي حملة الأسهم. وبما أنه من غير المعقول أن يشترك جميع حملة الأسهم في إدارة البنك فإنهم ينتخبون مجلس الإدارة ويحولونه للصلاحيات لإدارة البنك.

ب ـ الإدارة المتوسطة

تشكل هذه الإدارة همزة الوصل بين الإدارة العليا والإدارة الدنيا وبقدر مــــــا تخلق الأوامر تساهم في تنفيذها بسبب موقعها الوسيط فهي تساهم وتؤثر في قرارات الهيئة العليا حيث أنها غالباً ما تستشار في هذه القرارات إذ تستشف منها السلطة العليا آراء السلطة التنفيذية وتحاول أن تصل من خلالها إلى معرفة ما يدور في القاعدة، كذلك تحاول السلطة التنفيذية أن تعبر من خلال آراء السلطة المتوسطة إلى ما يدور في أذهان السلطة العليا. ونظراً للعلاقة القوية بين مهمات السلطتين العليا والمتوسطة فقد أعتبرها بعض الأتجاهات الجديدة في الإدارة سلطة واحدة يطلق عليها (الإدارة العامة) في الأردن، وهي مركز السلطة في البنك التجاري وتهيمن على إدارة جميع فروع البنك التجاري وتحدد أهدافه وتضع الخطوط العامة لسياسته وترسم السياسة العليا وتعد لها تبعاً المقتضيات والظروف والأحوال وهي كذلك توجه الإدارات الفرعية.

ولكي تؤدي الإدارة العامة أعمالها على الوجه الأكمل وتحقق أهدافها فإنها تعتمد في ذلك على تقسيم العمل داخل الإدارة على شكل إدارات متعددة يختلف عددها تبعاً لحجم البنك ومتطلباته العملية وفيما يلي أهم الإدارات في بنك تجاري. 

1 ـ مديرية التخطيط والبحوث والمتابعة

تقوم هذه المديرية بعمليات التخطيط والبحوث والإحصاء مما يساعد الإدارة العامة للمصرف على رسم سياساته ومتابعة تنفيذها وكذلك متابعة تنفيذ أحكــــام القوانين المتعلقة بالعمل المصرفي مثل قانون البنوك وقانون مراقبة العملة وغيرها من التعليمات الصادرة عن السلطات الأخرى وكذلك سياسة استثمار الموارد المتوفرة.

2  ـ مديرية التفتيش

تقوم بالتفتيش الدوري والفجائي على نشاط البنك من الناحية المصرفية وعلى مدى التزام البنك وكافة فروعه باتباع الأسلوب الصحيح في التنفيذ من الناحيتين الإدارية والفنية وإعداد تقارير بنتيجة تفتيشها وتعد إلى جانب ذلك الاقتراحات اللازمة لتحسين أداء الخدمات المصرفية وأحكام الرقابة عليها.

3- مديرية العلاقات الخارجية

وتختص باختيار المراسلين الأجانب للمصرف وتتأكد من صلاحياتهم لتمثيل البنك وقدرتهم على القيام بالأعمال التي يعهد بها البنك إليهم كما وتتولى إدامة العلاقات مع هؤلاء المراسلين وتنسيق العمل معهم وكذلك تقوم هذه المديرية بالإشراف على الفروع الخارجية وتزويد المتعاملين بالخارج بالمعلومات التي يطلبونهــا وهي التي تقوم بحل كافة المشاكل التي تتعرض لعلاقة البنك في الخارج ، كما تتولى شؤون العملات الأجنبية لتغطية عمليات البنك الخارجية وتحتفظ بصور التواقيع التي تعود للمسؤولين في جميع البنوك التي لها علاقة مع البنك كما أنها تنظم المفاتيح السرية للبرقيات المتبادلة وتحل رموز البرقيات الواردة.

4- مدير الفروع الداخلية (الإقليمية):

تقوم هذه المديرية بالإشراف على البنك في الداخل والاشتراك مع المديريات المختصة في إعداد التعليمات المتعلقة بالأعمال المصرفية وتكون مسؤولة عن كافة علاقات البنك مع البنوك الأخرى.

5 ـ مديرية العلاقات العامة:

تقوم هذه المديرية بتقرير علاقات البنك مع المتعاملين معه والعاملين به أو بينه وبين البنوك الأخرى أو الرأي العام ووسائل الإعلام وهي توجه النصح والتعليمات إلى الفروع للوصول إلى أحسن الطرق المؤدية إلى نجاح البنك.

6- مديرية الشؤون المالية (المحاسبة):

تقوم هذه المديرية بالإشراف على نفقات الإدارة العامة وتحضير ميزانية شهرية للإدارة وفي بعض البنوك تقوم هذه المديرية بعمل ميزانية تجميعية شهرية لكل الفروع وكشفاً تجميعياً موحداً للأرباح والخسائر. ومن مهام هذه المديرية أيضاً الإشراف على النظم المحاسبية التي تطبقها الفروع وفي نهاية العام تعد الميزانية العمومية والتقرير السنوي والحسابات الختامية وتشرف على تحضير وتوزيع أرباح المساهمين.

7- مديرية شؤون الموظفين :

تتولى هذه المديرية سياسة التوظيف في البنك التجاري حيث تستخدم الموظفين الجدد وتعد كتب تعيينهم وشروط استخدامهم وتحتفظ بملف شخصي لكل موظف وكذلك تتلقى التقارير السنوية على الموظفين المتعلقة بزياداتهم وتنقلاتهم والنسخ والبعثات الدراسية التي حصلوا عليها.

8- مديرية القضايا:

تقوم هذه المديرية بتقديم المشورة القانونية للمدير العام في كل وقت يحتاج إليها كما أنها تقوم بصياغة العقود التي يبرمها البنك ومتابعة تطورات القوانين التي لها علاقة بعمل البنك التجاري وما يطرأ على هذه القوانين من تعديلات وتتولى القضايا والمرافعة امام المحاكم نيابة عن البنك .

مواضيع ذات صلة

الأداء المصرفي وكيفية تأثيره بالجودة والتميز

الجودة والتميز في المنتجات والخدمات المصرفية والبوابات المؤديـة إليـها

التـخطيـط للمنتجـات والخـدمـات المـصرفـيـة

التـسويـق المـصرفـي والإطـار العـام لمـدخـل المـنـتـجات

التسويق المصرفي والخدمات المصرفية (الـمفـهوم التـسويقـي The Marketing Concept)

مثال تطبيقيـي لتصوير حساب الأرباح والخسائر في البنوك التجاريـة

الميزانية المنشورة للبنوك التجاريـة ومكوناتـها

نموذج لميزانية البنك التجاري والمكز الشهري له

الصور المختلفة لحساب الأرباح والخسائر في البنوك

خـصـم الكمـبيالات و استهلاك الأصول الثابتة وتسوية المفردات الأخرى فـي حـساب الأربـاح والخـسائـر فـي البـنـوك

أربـاح وخـسائـر بـيع الأسهـم والسـنـدات في ـحـساب الأربـاح والخـسائـر فـي البـنـوك

فـوائـد السنـدات وأربـاح الأسـهـم لـحـساب الأربـاح والخـسائـر فـي البـنـوك